監修・執筆
- 国家資格 ファイナンシャル・プランニング技能士2級
- 日商簿記2級
投資初心者にも分かりやすいよう、専門用語はできるだけ使わず解説しています。
NISAのメリット・デメリット【結論】
まず結論です。
NISA最大のメリットは、投資で得た利益に税金がかからないことです。
通常、株や投資信託で利益が出ると約20.315％の税金がかかります。しかし、NISA口座で購入した対象商品であれば、その利益が非課税になります。
一方で、投資には元本保証がなく、NISAにも年間投資枠などのルールがあります。
制度を正しく理解すれば、初心者にとって非常に利用価値の高い制度といえるでしょう。
「いいことばかり聞くけど、本当にデメリットはないんですか？」
「制度自体のメリットは大きいけれど、注意点もあるよ。両方を理解したうえで始めることが大切なんだ。」
NISAの5つのメリット
① 運用益・配当金が非課税になる
最大のメリットです。
通常の口座では、株や投資信託で利益が出ると約20.315％の税金がかかります。
例えば100万円の利益が出た場合、
- 通常口座：約20万円が税金
- NISA：約20万円そのまま受け取れる
長期投資になるほど、この差は大きくなります。
② 非課税保有期間が無期限
2024年から始まった新NISAでは、非課税で保有できる期間が無期限になりました。
以前は一定期間を過ぎると課税口座へ移す必要がありましたが、現在は長期間保有しやすくなっています。
老後資金づくりなど、長期投資との相性が非常に良い制度です。
③ 年間360万円まで投資できる
新NISAでは、
- つみたて投資枠：年間120万円
- 成長投資枠：年間240万円
合計で年間360万円まで投資できます。
さらに、生涯の非課税保有限度額は1,800万円です。
以前よりも大幅に使いやすい制度へ改善されました。
④ 少額から始められる
証券会社によっては100円から積立投資ができます。
「投資はお金持ちがやるもの」
と思われがちですが、現在は毎月数百円から始める人も珍しくありません。
まずは少額で投資を体験し、慣れてから積立額を増やしていく方法もおすすめです。
⑤ 長期・積立・分散投資を始めやすい
金融庁が推奨する
- 長期投資
- 積立投資
- 分散投資
を実践しやすい制度になっています。
毎月一定額を積み立てることで、高値づかみのリスクを抑えながら資産形成を目指せます。
「税金がかからないだけじゃなくて、初心者でも始めやすい制度なんですね。」
「その通り。だから国もNISAを活用した資産形成を後押ししているんだ。」
NISAの4つのデメリット・注意点
① 元本保証ではない
最も大切なポイントです。
NISAは税制優遇制度であり、「利益が必ず出る制度」ではありません。
投資した商品が値下がりすれば、元本割れする可能性もあります。
そのため、自分のリスク許容度に合った商品選びが重要です。
② 損失が出ても損益通算できない
通常の特定口座では、利益と損失を相殺する「損益通算」ができます。
しかし、NISA口座で発生した損失は損益通算の対象になりません。
例えば、
- 特定口座：利益20万円、損失10万円 → 差額10万円に課税
- NISA口座：利益0円、損失10万円 → 他口座の利益と相殺できない
という違いがあります。
③ 年間投資枠には上限がある
NISAには年間投資枠があります。
無制限に非課税で投資できるわけではありません。
年間360万円を超えた投資は、通常の課税口座で運用することになります。
④ 対象商品が決まっている
NISAでは、すべての商品を購入できるわけではありません。
特に、つみたて投資枠では金融庁が定めた一定の基準を満たす投資信託などが対象です。
一方、成長投資枠では個別株やETFなども購入できますが、一部対象外の商品もあります。
FP2級が考えるNISAのメリット・デメリット
FPとして相談を受ける中で感じるのは、「NISAは万能な制度ではない」ということです。
「NISAなら絶対に儲かる」
という制度ではなく、
利益が出たときに税金がかからない制度という点を理解しておく必要があります。
一方で、長期・積立・分散投資を続ける人にとっては、税金の負担を抑えながら資産形成を進められる非常に優れた制度です。
投資初心者こそ、制度の特徴を理解したうえで上手に活用したいところです。
「デメリットというより、『制度を勘違いしないこと』が大事なんですね。」
「その通り。NISAは魔法ではないけれど、長く投資を続ける人にとっては非常に心強い制度なんだ。」
NISAのメリット・デメリット一覧
| メリット | デメリット |
|---|---|
| 利益が非課税になる | 元本保証ではない |
| 非課税保有期間が無期限 | 損益通算ができない |
| 年間360万円まで投資可能 | 年間投資枠がある |
| 100円から始められる | 対象商品が限定される |
| 長期・積立・分散投資と相性が良い | 短期売買向きではない |
まとめ
NISAは、投資で得た利益が非課税になる日本の代表的な資産形成制度です。
もちろん、元本保証がないことや損益通算ができないなどの注意点はありますが、それ以上に税制面でのメリットは大きく、長期・積立・分散投資との相性にも優れています。
FP2級として特におすすめしたいのは、「短期間で大きく増やそう」と考えるのではなく、毎月無理のない金額を積み立てながら長く続けることです。
NISAは一攫千金を目指す制度ではなく、将来の資産形成を支える制度です。制度のメリットとデメリットを正しく理解し、自分のライフプランに合わせて上手に活用していきましょう。
